财务管理实用流程.制度.表格.文本/世界500强企业精细化管理工具系列

1.本书内容丰富、文字精炼。
2.大量实际案例，颇具参考价值。
3.图表为主，文字为辅，一目了然。

《财务管理实用流程·制度·表格·文本》一书从规范化管理的基础——流程、制度、表格、文本入手解读，分四个部分30章导入了财务管理流程、制度、表格、文本的模板和示例。财务管理流程部分包括行投资管理流程、筹资管理流程、预算管理流程、资产管理流程、成本控制管理流程、财务内审管理流程、税务管理流程、会计核算管理流程、资金管理流程、收益分配流程；财务管理制度部分包括投资筹资管理制度、预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、成本费用管理制度、税务管理制度、财务稽核管理制度、会计核算管理制度；财务管理表格部分包括投资管理表格、筹资管理表格、预算管理表格、资产管理表格、账款管理表格、成本费用管理表格、税务管理表格、财务稽核管理表格；财务管理文本部分包括融资融资文本、财务预算与计划文本、财务分析与评估文本、财务报告文本。
本书进行模块化设置，内容实用性强，着重突出可操作性，为读者提供了实用的流程设置、制度范本、表单模板、文本参考。本书可以作为会计、出纳、财务主管等进行管理的参照范本和工具书，也可供高校教师和专家学者做实务类参考指南。

王凤，女，大学本科学历。不错统计师，国家一级心理咨询师，国家一级绿色饭店评审员，山西省饮食服务公司办公室主任，山西旅游职业学院客座教授。长期从事会计统计专业教学工作，编写多本会计专业教材，精通财务通则与企业财务管理规章制度，谙熟中国财经及税务法律法规，曾为多家企*单位进行会计培训及咨询服务，发表财务风险方面论文多篇。

导读  规范化管理的基础——流程·制度·表格·文本
一、用流程来规范 2
二、用制度来约束 5
三、用表格来追溯 8
四、用文本来支持 12
Part 1  财务管理流程
章  投资管理流程 15
1-01  投资计划作业流程 15
1-02  投资项目评审流程 15
1-03  风险项目投资决策流程 16
1-04  风险投资可行性分析流程 16
1-05  风险投资运作流程 17
第2章  筹资管理流程 18
2-01  筹资管理作业流程 18
2-02  银行借款作业流程 18
2-03  债券发行作业流程 19
2-04  租赁融资作业流程 19
2-05  股票融资作业流程 20
第3章  预算管理流程 21
3-01  预算编制工作流程 21
3-02  部门预算审批流程 21
3-03  预算执行监控流程 22
3-04  预算调整作业流程 22
3-05  现金预算管理流程 23
第4章  资产管理流程 24
4-01  固定资产评估流程 24
4-02  现金清查作业流程 24
4-03  备用金清查作业流程 25
4-04  存货盘点流程 25
4-05  应收账款管理流程 26
第5章  成本控制管理流程 27
5-01  产品成本核算流程 27
5-02  产品成本定额流程 27
5-03  成本账务处理流程 28
5-04  成本费用管理流程 28
5-05  成本支出管理流程 29
第6章  财务内审管理流程 30
6-01  内审计划准备流程 30
6-02  内部控制测试审核流程 30
6-03  会计科目审计流程 31
6-04  内审报告编制流程 31
6-05  财务审计改善流程 32
第7章  税务管理流程 33
7-01  纳税筹划作业流程 33
7-02  纳税核算作业流程 33
7-03  纳税申报作业流程 34
7-04  补税实施作业流程 34
7-05  退税申请作业流程 35
第8章  会计核算管理流程 36
8-01  日记账作业流程 36
8-02  凭证账作业流程 36
8-03  总账科目作业流程 37
8-04  会计科目设置流程 37
8-05  会计报表编制流程 38
第9章  资金管理流程 39
9-01  借款审批作业流程 39
9-02  借款抵押作业流程 39
9-03  资金预算作业流程 40
9-04  资金调拨作业流程 40
9-05  账款支付作业流程 41
0章  收益分配流程 42
10-01  利润分配计划编制流程 42
10-02  利润分配实施流程 42
10-03  股利分配计划流程 43
10-04  股利分配实施流程 43
Part 2  财务管理制度
1章  投资筹资管理制度 45
11-01  投资管理制度 45
11-02  公司资金筹集制度 48
2章  预算管理制度 51
12-01  预算管理制度 51
12-02  资金预算管理办法 58
12-03  费用预算管理办法 61
12-04  全面预算管理考核办法 63
12-05  月度滚动预算考核评价管理办法 65
3章  资产管理制度 69
13-01  货币资金内部控制制度 69
13-02  固定资产内部控制制度 78
13-03  存货管理制度 85
13-04  无形资产管理制度 90
4章  账款管理制度 94
14-01  企业采购及应付账款管理制度 94
14-02  应收账款管理制度 96
14-03  坏账损失审批流程规范 101
5章  成本费用管理制度 105
15-01  成本费用管理制度 105
15-02  成本费用核算制度 109
6章  税务管理制度 113
16-01  公司税务管理制度 113
16-02  公司税务发票管理办法 116
7章  财务稽核管理制度 118
17-01  财务内部稽核制度 118
17-02  内部审计管理办法 121
17-03  财产清查制度 126
17-04  财务盘点制度 129
8章  会计核算管理制度 133
18-01  流动资产核算制度 133
18-02  存货核算管理制度 137
18-03  长期投资核算制度 140
18-04  资产减值核算制度 144
18-05  负债核算制度 148
18-06  公司收入核算制度 151
18-07  非货币性交易、外币业务核算制度 155
Part 3  财务管理表格
9章  投资管理表格 160
19-01  企业年度投资计划表 160
19-02  投资绩效预测表 160
19-03  长期股权投资明细表 161
19-04  持有至到期投资测算表 161
19-05  交易性金融资产监盘表 162
19-06  投资收益分析表 162
19-07  长期投资月报表 163
19-08  短期投资月报表 163
19-09  重要投资方案绩效核计表 164
19-10  投资方案的营业现金流量计算表 164
19-11  投资收益明细表 165
第20章  筹资管理表格 166
20-01  筹资需求分析表 166
20-02  企业借款申请书 167
20-03  长期借款明细表 167
20-04  短期借款明细表 168
20-05  借款余额月报表 168
20-06  企业融资成本分析表 169
20-07  实收资本（股本）明细表 169
第21章  预算管理表格 170
21-01  营业费用预算表 170
21-02  主营业务收入预算明细表 171
21-03  主营业务收入季度预算表 171
21-04  销售资金回收预算表 172
21-05  陈欠账款（含呆死账）回收预算表 172
21-06  生产费用及成本预算表 173
21-07  产品成本预算表 174
21-08  采购资金支出预算表 174
21-09  管理费用预算表 175
21-10  财务费用季度预算 176
21-11  营业外支出预算表 177
21-12  固定资产支出预算表 177
21-13  筹资预算表 177
21-14  利息支出预算表 178
21-15  现金预算表 178
21-16  预算变更申请表 179
21-17  单项预算指标考核表 180
21-18  各部门成本费用预算执行情况考核表 181
21-19  生产部门预算执行情况考核表 182
21-20  企业年度费用预算分析表 184
第22章  资产管理表格 185
22-01  银行存款、现金收支日报表 185
22-02  货币资金明细表 186
22-03  货币资金变动情况表 187
22-04  现金收支日报表 187
22-05  货币资金日报表 188
22-06  应收票据备查簿 188
22-07  固定资产登记表 188
22-08  固定资产台账 189
22-09  固定资产报废申请书 189
22-10  固定资产增减表 190
22-11  闲置固定资产明细表 190
22-12  固定资产累计折旧明细表 190
22-13  无形资产及其他资产登记表 191
22-14  存货核算明细表 191
22-15  存货分类汇总表 192
22-16  材料耗用月度报表 193
22-17  原材料库存月报表 193
22-18  材料收发存月报表 194
22-19  固定资产盘盈盘亏报告单 194
22-20  流动资产盘盈盘亏报告单 195
22-21  资产清查中盘盈资产明细表 195
第23章  账款管理表格 196
23-01  应收账款登记表 196
23-02  应收账款明细表 196
23-03  应收账款日报表 197
23-04  应收账款月报表 197
23-05  应收账款分析表 197
23-06  应收账款变动表 198
23-07  问题账款报告书 198
23-08  应收账款控制表 199
23-09  应收账款账龄分析表 199
23-10  应收账款催款通知单 200
23-11  催款通知书 200
23-12  付款申请单（1） 201
23-13  付款申请单（2） 201
23-14  预付款申请单 202
23-15  劳务（  ）月分包付款计划 202
23-16  材料月付款计划 202
23-17  分包商付款审批表 203
23-18  坏账损失申请书 204
23-19  客户信用限度核定表 204
23-20  应付票据明细表 205
第24章  成本费用管理表格 206
24-01  产品别标准成本表 206
24-02  标准成本资料卡 206
24-03  每百件产品直接人工定额 207
24-04  每百件产品直接材料消耗定额 207
24-05  成本费用明细表 208
24-06  管理费设定表 209
24-07  推销费用设定表 210
24-08  变动推销费用设定表 211
24-09  材料运输费用分配表 212
24-10  材料采购成本计算表 212
24-11  电费分配表 212
24-12  固定资产折旧费计算分配表 213
24-13  待摊费用（报纸杂志费）摊销分配表 213
24-14  预提费用（借款利息）摊销计算表 213
24-15  工资费用分配表 214
24-16  员工福利费计提分配表 214
24-17  制造费用分配表 215
24-18  产品生产成本计算表 215
第25章  税务管理表格 216
25-01  纳税自查报告 216
25-02  企业税务风险安全自测及评估标准 217
25-03  月度涉税工作进度表 218
25-04  企业涉税文件登记表 219
25-05  年度税务日历 219
25-06  税务风险控制自检表 220
25-07  发票开具申请单 221
25-08  开具红字增值税专用发票申请单（销售方） 222
25-09  开具红字增值税专用发票通知单（销售方） 222
25-10  开具红字增值税普通发票证明单 223
25-11  增值税专用发票拒收证明 223
25-12  发票使用登记表 224
第26章  财务稽核管理表格 225
26-01  审计通知单 225
26-02  审计表 225
26-03  审计报告表 226
26-04  稽核工作计划表 226
26-05  稽核报告表 227
26-06  财物抽点通知单 227
26-07  实物盘存清单 227
26-08  账存实存对比表 228
26-09  现金盘点报告 228
26-10  银行存款清查明细表 229
26-11  有价证券盘点报告表 229
26-12  有价证券清查明细表 230
26-13  无形资产清查明细表 230
26-14  债权债务清查报告表 231
Part 4  财务管理文本
第27章  筹资融资文本 233
27-01  项目融资申请书 233
27-02  关于新产品开发所需资金的筹资申请 234
27-03  项目投资计划书 235
27-04  筹资分析报告 238
27-05  筹资决策报告 240
第28章  财务预算与计划文本 243
28-01  关于销售收入、成本、利润、资金需要量的预测报告 243
28-02  ××有限公司______年财务计划 245
第29章  财务分析与评估文本 246
29-01  ××有限公司______年财务分析报告 246
29-02  ××有限公司财务成本分析报告 249
29-03  ××有限公司财务统计分析报告 252
29-04  ××项目经济评估报告 253
29-05  ××有限公司财务评价报告 260
第30章  财务报告文本 263
30-01  ××公司往来账款日常控制报告 263
30-02  ××有限公司资产周转报告 264
30-03  ××公司资产清查工作报告 265
30-04  ××股份有限公司财务中期报告 268
30-05  ××公司年度财务报告 272