资产追回手册：从业人员指南（第二版）

中低收入国家的公共资产被盗已经成为国家发展中面临的巨大问题。世界银行和联合国毒品和犯罪问题办公室为鼓励和促进更系统、更及时地归还被盗资产而联合发起了追回被盗资产计划，于2011年出版了第一版《资产追回手册：从业人员指南》，带来了来自高收入和中低收入管辖区以及大陆法系和普通法系在刑事没收、未经定罪没收、民事诉讼、调查、资产追踪、国际合作和资产管理等方面的经验。第二版，更新过去十年里各个国家制定的不同框架，并纳入从新近的案例和国际发展中获得的经验教训。

王秀梅北京师范大学刑事法律科学研究院副院长、教授、法学博士、博士生导师，G20反腐败追逃追赃研究中心主任，校学术委员会委员。中国廉政法制研究会副会长，中国刑法学研究会常务理事，国际刑法学协会副主席暨中国分会主席，高铭暄学术馆馆长。意大利Siracusa International Institutefor Criminal Justice and Human Rights学术委员会委员，瑞士Geneva Academy for Anti-Corruption，Integrity and Good Governance执委会委员，Serieson International Criminal Law期刊编委，牛津大学Howard Journal of Crimeand Justice 期刊编委。王肃仪北京航空航天大学法学院博士后，主要研究方向：反腐败跨境追逃追赃和反洗钱治理，曾在爱丁堡大学和康奈尔大学法学院学习。在境内外知名期刊发表若干论文。

目录1.资产追回程序概述1.1引言1.2资产追回的一般程序1.3实现资产追回的法律途径1.4在外国司法管辖区发起的法律行动背景下追回被盗资产1.5在实践中使用资产收回途径：三个案例参考文献2.案例开发和管理中的战略考虑2.1引言2.2收集事实：最初的信息来源2.3评估立法和考虑法律改革2.4制定案例策略2.5建立团队、单位或工作队，并与外国司法机关开展联合调查2.6与外国同行建立联系并评估获得国际合作的能力2.7确保政治支持和充足的资源2.8解决法律问题和障碍2.9查明所有责任方2.10刑事案件中的具体考虑因素2.11案件管理参考文献3.收集证据和追踪资产(1)：调查措施3.1引言3.2制定调查计划3.3创建目标人物档案3.4获取信息、财务数据和其他证据参考文献4.收集证据和追踪资产(2)：相关数据和财务文件4.1引言4.2识别相关数据：常见来源文件中的例子4.3整理数据：创建财务档案4.4分析数据：对比资金流动和财务状况4.5争取国际合作参考文献5.确保资产安全5.1引言5.2术语：扣押和限制5.3临时命令要求5.4限制前或扣押前计划5.5临时措施的时机5.6支付费用限制令的例外情况5.7辅助命令5.8第三方利益5.9临时措施的替代方案参考文献6.管理拟被没收的资产6.1引言6.2资产管理的主要参与者6.3资产管理人的权力6.4记录存货和报告6.5常见的资产类型和相关问题6.6持续的管理问题6.7协商6.8清算(出售)资产6.9应付给资产管理人的费用参考文献7.没收的机制7.1引言7.2没收制度7.3没收是如何进行的7.4没收的加强措施7.5第三方利益7.6颁布没收法律时需要考虑的法律挑战7.7没收位于外国司法管辖区的资产7.8通过没收为犯罪受害者追偿参考文献8.资产追回中国际合作的关键原则和非正式合作渠道8.1引言8.2非正式协助和司法协助请求的比较性概述8.3国际合作的主要考虑因素8.4非正式和正式国际合作的总体流程8.5非正式协助的渠道参考文献9.开展国际合作和司法协助9.1引言9.2司法协助请求9.3未经定罪没收案件中的合作9.4民事追偿(私法)案件中的合作9.5资产返还方面的合作参考文献10.民事诉讼10.1引言10.2潜在的索赔和补救措施10.3提起民事诉讼以追回资产10.4最终处置10.5正式破产程序参考文献11.在外国司法管辖区进行的国内没收程序11.1引言11.2管辖权11.3提起诉讼的程序11.4受腐败犯罪侵害的司法管辖区在外国调查和起诉中的作用11.5确保从外国司法管辖区追回资产参考文献词汇表附录A刑事起诉中需要考虑的罪行附录B部分公司实体和商业术语的解释附录C金融情报机构报告样本附录D搜查令和扣押令的执行计划附录E金融机构的文件出示命令样本附录F电子资金转账中的连续支付和掩护支付方法附录G财务概况表样本附录H与联系人可能的讨论要点——非正式协助阶段附录I司法协助模板和起草提示附录J网络资源附录K洛桑准则概述附录L利用电子案件管理系统改善对复杂调查的管理ECOAUDIT环境效益声明